Nombreux sont ses dirigeants qui se focalisent sur le développement et la rentabilité de leur entreprise. C’est important, mais loin d’être suffisant lorsqu’on veut pérenniser ou développer son activité.
Une entreprise rentable n’est pas forcément une entreprise en bonne santé financière. Tout dépend de son niveau de trésorerie nette.
GeCloud vous propose cet article pour vous aider à pérenniser l’activité de votre entreprise, de vous permettre de financer sereinement son développement et de vous expliquer de manière concrète comment on peut sa trésorerie.
𝗣𝗢𝗨𝗥𝗤𝗨𝗢𝗜 𝗘𝗦𝗧-𝗜𝗟 𝗜𝗠𝗣𝗢𝗥𝗧𝗔𝗡𝗧 𝗗𝗘 𝗕𝗜𝗘𝗡 𝗦𝗨𝗜𝗩𝗥𝗘 𝗦𝗔 𝗧𝗥𝗘𝗦𝗢𝗥𝗘𝗥𝗜𝗘 ?
Créateurs d’entreprise ou dirigeant de PME, le suivi de la trésorerie de votre activité ne se limite pas au suivi de vos relevés bancaire.
Plus votre activité évolue , plus vous aurez besoin d’immobiliser de la trésorerie supplémentaire (augmentation du BFR). Une entreprise rentable n’est donc pas à l’abris de problèmes financiers.
Si suivre les comptes bancaires de l’entreprise de manière régulière permet une certaine tenue de la trésorerie, cela ne suffit pas pour assurer le financement de son entreprise et anticiper ses évolutions futures.
𝐋𝐚 𝐭𝐫é𝐬𝐨𝐫𝐞𝐫𝐢𝐞 𝐝’𝐮𝐧𝐞 𝐞𝐧𝐭𝐫𝐞𝐩𝐫𝐢𝐬𝐞 𝐧𝐞 𝐬𝐞 𝐫é𝐝𝐮𝐢𝐭 𝐩𝐚𝐬 à 𝐥𝐚 𝐬𝐨𝐦𝐦𝐞 𝐝𝐞𝐬 𝐬𝐨𝐥𝐝𝐞𝐬 𝐛𝐚𝐧𝐜𝐚𝐢𝐫𝐞𝐬.
La sommes des soldes des différents comptes de l’entreprise correspond à votre solde à l’instant « t ». Mais elle ne constitue pas la trésorerie de votre entreprise.
Quand on parle de trésorerie, on évoque le montant des ressources financières disponibles durablement, à la disposition de l’entreprise pour agir sur son fonctionnement. Disposer de liquidités sur son compte bancaire est une chose ; Avoir des ressources financières disponibles pour engager les frais nécessaires a l’activité est une autre.
La trésorerie d’une entreprise se calcul en faisant la différence entre deux éléments fondamentaux :
- Le fonds de roulement : qui correspond au surplus du financement sur le long terme
- Le besoin en fonds de roulement : qui correspond à la trésorerie nécessaire pour financer l’activité régulière de l’entreprise.
Pour diriger une entreprise, la maitrise des notions de trésorerie, de gestion de trésorerie, de fonds de roulement (FR) et de besoins en fonds de roulement (BFR) est nécessaire quelle que soit la taille ou l’ancienneté de votre entreprise. Cela passe notamment par la mise en place d’un plan de trésorerie et un suivi régulier de la trésorerie nette de l’entreprise.
Cela permet de piloter l’entreprise en anticipant les difficultés à venir et en adaptant au mieux les actions correctives.
Anticiper et mesurer l’ampleur des difficultés et montrer une bonne qualité de gestion au travers d’indicateurs et de tableaux financiers prévisionnels pertinents sont indispensables pour être un bon dirigeant d’entreprise.
𝐐𝐮𝐚𝐧𝐭 𝐞𝐬𝐭–𝐢𝐥 𝐜𝐨𝐧𝐬𝐞𝐢𝐥𝐥é 𝐝𝐞 𝐬𝐮𝐢𝐯𝐫𝐞 𝐬𝐚 𝐭𝐫é𝐬𝐨𝐫𝐞𝐫𝐢𝐞 𝐝𝐞 𝐩𝐫è𝐬 ?
Tout le temps !
L’entreprise est en perpétuelle activité, cela génère un besoin de trésorerie permanent. Ainsi l’attention du dirigeant quant à la bonne tenue de sa trésorerie nette doit être continue.
COMMENT SE CALCULE LA TRESORERIE NETTE OU MOYENNE ?
La trésorerie nette de l’entreprise se calcule par la différence entre le fonds de roulement (FR) qui correspond au budget dont dispose l’entreprise et le besoin en fonds de roulement (BFR) qui correspond au budget dont l’entreprise a besoin pour couvrir son cycle d’exploitation.
QUELLES SONT LES CAUSES D’UNE BAISSE DE LA TRESORERIE ?
Les tensions sur la trésorerie d’une entreprise proviennent souvent d’une action conjointe de plusieurs facteurs :
- La baisse de l’activité
- La baisse de la rentabilité de l’entreprise
- Une forte augmentation de l’activité de l’entreprise
- Un manque de rigueur dans la gestion de l’entreprise
- Financer ses besoins de trésorerie de manière inadaptée
COMMENT AMELIORER LA TRESORERIE DE SON ENTREPRISE ?
Nous avons vu qu’il était important de suivre la trésorerie de l’entreprise afin d’éviter qu’elle ne se tende de trop. Voyons comment il est possible d’agir pour préserver la trésorerie nette de son entreprise.
- 𝗥é𝗱𝘂𝗶𝗿𝗲 𝗹𝗲 𝗺𝗼𝗻𝘁𝗮𝗻𝘁 𝗱𝗲𝘀 𝗳𝗮𝗰𝘁𝘂𝗿𝗲𝘀 𝗰𝗹𝗶𝗲𝗻𝘁𝘀 𝗻𝗼𝗻 𝗽𝗮𝘆é𝗲𝘀
Réduire la durée du crédit client est une démarche commercialement difficile à réaliser, mais très important. Il suffit pour s’en rendre compte de chiffrer le coût du crédit et de la relance client.
- 𝗖𝗵𝗼𝗶𝘀𝗶𝗿 𝘀𝗲𝘀 𝗰𝗹𝗶𝗲𝗻𝘁𝘀
Un dirigeant doit être très attentif à la qualité de ses clients. Il est essentiel d’avoir en permanence à l’esprit qu’un impayé nécessité de réaliser trois fois plus de chiffre d’affaires pour le compenser.
Une entreprise doit être attentive à choisir et sélectionner ses clients. Il est important de savoir opérer un tri de sa clientèle de temps à autre en éliminant :
- Les mauvais payeurs
- Les clients trop peu rentables
- Les moutons à cinq pattes : client qui demande des services ou produits trop éloignés du cœur de métier de l’entreprise.
- 𝗚é𝗿𝗲𝗿 𝗹𝗲𝘀 𝘀𝘁𝗼𝗰𝗸𝘀
Les stocks en entreprise représentent à la fois de la trésorerie immobilisée et un risque de dépréciation important. En baissant le niveau des stocks (ou en améliorant la rotation des stocks, on arrive souvent à obtenir des stocks plus sains).
Le gonflement mal contrôlé des stocks est une source importante d’augmentation du BFR.
- 𝗔𝘂𝗴𝗺𝗲𝗻𝘁𝗲𝗿 𝗹𝗲𝘀 𝗽𝗿𝗶𝘅
Voilà un autre tabou qu’il est souvent difficile de combattre. Avoir dans l’idée que seuls les prix bas permettent de vendre est une idée fausse qui emmène l’entreprise à sa perte, car il y aura toujours un créateur ou un concurrent pour proposer un tarif moins cher, surtout dans notre monde ou l’internet disrupte les modèles économiques les uns dernières les autres.
- 𝗔𝘀𝘀𝗼𝘂𝗽𝗹𝗶𝗿 𝗹𝗮 𝘀𝘁𝗿𝘂𝗰𝘁𝘂𝗿𝗲 𝗱𝗲 𝗰𝗼û𝘁𝘀
De nombreuses entreprises souffrent d’un manque de souplesse de leurs charges. En ayant une politique préventive favorisant les charges variables par rapport aux charges fixes, l’entreprise perd un peu de marge, mais elle gagne en réactivité et en souplesse. Cela lui permet de s’adapter aux aléas économiques plus rapidement lorsqu’elle en a besoin.
- 𝗟𝗮 𝗿é𝗺𝘂𝗻é𝗿𝗮𝘁𝗶𝗼𝗻 𝗱𝘂 𝗽𝗲𝗿𝘀𝗼𝗻𝗻𝗲𝗹
Les outils comme le plan de trésorerie ainsi que le suivi permettent de prévoir et d’anticiper les besoins de trésorerie pour adapter au mieux l’entreprise à cette dépense régulière.
- 𝗔𝗴𝗶𝘁 𝘀𝘂𝗿 𝗹𝗲 𝗱é𝗹𝗮𝗶 𝗱𝗲 𝗿è𝗴𝗹𝗲𝗺𝗲𝗻𝘁 𝗱𝗲𝘀 𝗳𝗼𝘂𝗿𝗻𝗶𝘀𝘀𝗲𝘂𝗿𝘀
La plupart des entreprises qui ont besoin de trésorerie se financent en partie auprès de leurs fournisseurs en allongeant les délais de paiement. C’est effectivement une source de financement peu couteuse, mais qui n’est pas une solution durable.
- 𝗟𝗮 𝗿é𝗱𝘂𝗰𝘁𝗶𝗼𝗻 𝗱𝗲𝘀 𝘀𝗼𝗺𝗺𝗲𝘀 𝗶𝗺𝗺𝗼𝗯𝗶𝗹𝗶𝘀é𝗲𝘀
Gérer sa trésorerie, c’est aussi éviter d’avoir trop de trésorerie immobilisée en gérant les stocks au mieux comme évoqué plus haut, mais aussi en faisant appel à des financements plus souples ou sur le moyen long terme pour ne pas grever la rentabilité.
CONSEILS POUR BIEN GERER.
Un chef d’entreprise qui dispose d’une trésorerie suffisante est un dirigeant qui peut s’atteler à 100% au développement de son business. Voici 8 conseils qui permettront aux entrepreneurs de privilégier la bonne gestion de leur entreprise afin de pouvoir s’occuper sereinement de son développement.
- Être économe (Voir radin)
- Réaliser un plan de trésorerie performant et le suivre mensuellement
- Réaliser un prévisionnel et un suivi budgétaire
- Avoir de bonnes relations avec les clients et fournisseurs
- Être intransigeant avec les mauvais payeurs
- Être très attentif à la gestion des stocks et aux offrent produits
- Préserver le fonds de roulement
- Faire les choses simplement et éviter de gaspiller
UTILISEZ UN LOGICIEL DE GESTION DE TRESORERIE
Afin de permettre aux dirigeants de gérer au mieux la trésorerie de leur entreprise, des logiciels de gestion de trésorerie ont été développés, permettant un suivi simple, rapide et efficace de la trésorerie de l’entreprise.
geCloud, Cet outil de gestion des petites et moyennes entreprises est défini comme un outil performant, intuitif et complet permettant aux entrepreneurs de gérer leur entreprise grâce à un seul outil : de la facturation à la comptabilité en passant par la gestion la gestion de stock et la gestion des fournisseurs.
